韩穹:银行风控总结:银行授信前须问企业100个问题

关键词:[职业素养] 浏览:4012 发布日期:2016-01-20 网页收藏

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    韩穹老师:金融学、心理学专家

    银行网点服务管理培训高级讲师 副教授

    微信号:hanlaoshi555

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    行业及相关行业特征


    1、什么行业?


    2、行业所处阶段?(新兴、成熟、衰退)


    3、行业是否受以经济周期影响?


    4、行业的整体盈利情况?与企业盈利状况比较。


    5、企业规模及市场占有率状况,是否为龙头企业?


    6、行业产能是否过剩?


    7、行业经营资质是否需有关部门审批?是否受法律政策限制或影响?



    股东和经营者相关信息


    8、企业性质是什么?(民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体)


    9、股权结构是什么?谁控股?企业实际控制人是谁?


    10、股东以什么方式投资?是否到位?是否抽逃?


    11、是否有经营团队?经营团队是否有足够的经验?


    12、企业的组织构架是什么?管理是否有深度和广度?管理是否规范?企业的激励机制和用人机制是什么?企业文化是什么?


    13、是否有董事会?是否有独立董事?董事会是否在行使职权?董事会对管理层是否有足够的制约?


    14、企业的历史沿革,近三年经营班子的目标是什么?是否完成?(年终总结)


    15、企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少?股东的关联企业有多少?关联企业在社会的信誉如何?在我行和他行的融资情况如何?


    16、企业的关联企业与企业采购合同和购销合同的价格、数量、结算是否真实?是否符合市场行情?



    生产经营情况


    17、生产什么产品或提供什么服务?


    18、产品或服务的特点是什么?竞争力是什么?(差异优势、技术优势、成本优势、关系优势)


    19、是否有替代品将影响企业经营?


    20、产品的市场供求状况分析,是供大于求,还是供不应求?


    21、客户对企业产品的依赖度如何?(单一产品)


    22、原材料价格波动趋势和供给情况如何,对公司产品销售的影响是什么?


    23、原材料质量、保存有什么特殊要求?


    24、生产是否符合环保要求?(环保批文)


    25、生产技术是否落后?是否具有自主知识产权?与同行业比较?


    26、产品的销售渠道是什么?


    27、是否有销售团队销售手段是什么?


    28、产品的销售政策是什么?是否赊销?是否有现金折扣?



    财务数据分析


    29、企业近三年的销售收入是多少?是增长、下降还是波动?原因是什么?


    30、企业近三年的利润总额和销售利润率是多少?是增长、下降还是波动?原因是什么?


    31、企业近三年的资产、负债、所有者权益是多少?资产负负债率是否符合行业特征?


    32、企业近三年的经营性现金净流量是多少?现金净流量与利润总额之间的差额是多少?现金净流量小于利润总额的原因是什么?


    33、企业流动资产和流动负债是多少?流动负债与流动资产的差额是多少?流动负债过高是否有短贷长用的现象?


    34、货币资金中保证金存款和已冻结的定期存单存款有多少?货币资金与抽查的现金日记账、银行日记账、银行对账单是否相符?


    35、应收账款明细是什么?一年以上账龄的应收账款有多少?应收账款坏账有多少?是否按财务制度规定计提准备?


    36、应收账款客户是否集中、单一?单一客户是否可能违约或取消合作?


    37、应收账款周转速度是否符合同业标准?


    38、应收账款增长额是多少?应收账款增长额与销售收入增长额之间的关系?与利润总额之间的关系?


    39、存货明细是什么?存货结构是什么?


    40、一年以上产成品、半成品有多少?


    41、原材料的采购成本与市场价格之间的差额是多少?是否计提存货跌价损失?


    42、存货周转速度是否符合同业标准?


    43、存货增长额是多少?存货增长额与销售收入增长额之间的关系?与固定资产增长额之间的关系?与利润总额之间的关系?


    44、存货的结转方法是什么?对当期成本和利润的影响是什么?


    45、存货存放在场内还是场外?存货是否已在他行或第三人质押?


    46、预付账款明细?采购价格与市场价格比较?是否符合采购合同约定?


    47、其他应收款明细是什么?在同业中占比是否过高?有无与实收资本金额相近的大额其他应收账款?有无注册资本抽逃现象?有无大额资产转移现象?


    48、固定资产明细是什么?产权是否明晰?


    49、固定资产入账依据是什么?固定资产账面价值与实际购买价值是否相符?固定资产评估入账的依据是否充分?评估价值是否过高?


    50、固定资产是否已在他行或第三人抵押?


    51、固定资产折旧方法是否符合财务制度规定?对当期的利润影响是什么?


    52、设备是否为专业设备?是否已被淘汰?变现能力如何?


    53、在建工程的总投资多少?已投资多少?竣工验收还需投资多少?在建工程投入使用对未来销售收入、利润、融资需求的影响?在建工程是否已抵押?


    54、土地性质是什么?是否已缴纳全额土地出让金?是否先征后返?地方是否有禁止转让或补交土地出让金后转让的要求?土地是否已抵押?


    55、固定资产是否已出租?出租合同的期限和付款方式是什么?出租价格是否合理?承租人是否同意租赁人违约时解除租赁合同或将租金缴纳给银行?


    56、短期借款、长期借款、应付票据明细?各银行授信金额多少?授信余额多少?到期日?利率水平?是否逾期?五级分类?担保方式?是否有短贷长用现象?


    57、应付账款明细?应付账款期限是多少?一年以上应付账款有多少?是否已违约?是否有纠纷? 关注公众号:金融人士备忘录,精彩文章不断。


    58、应付账款增长额是多少?是否高于往年增长额?是否高于平时增长额?是否有调整经营性现金净流量的嫌疑?


    59、预收账款明细?预收账款金额与合同约定生产进度是否相符?是否已开出预收账款保函?


    60、企业营业税缴纳多少?企业进项增值税多少?销项增值税多少?是否与税单相符?与报表销售收入是否匹配?


    61、企业是否享受各种税费减免政策?是否享受各种补贴?


    62、企业实收资本多少?注资方式是什么?是否抽逃?


    63、企业资本公积计账是否合理?固定资产评估增值是否符合市场价格?


    64、企业经营性现金流入量占销售收入比是多少?


    65、销售成本占比是否异常?是否存在少结转成本增加利润现象?


    66、投资收益率是否符合同业水平?投资收益中获得现金的比率是否正常?长期投资是否存在不良资产?



    用途、期限和还款来源


    67、企业的贷款用途是什么?


    68、是否有订单?


    69、项目贷款是否符合手续?如立项、可研、环评?


    70、自有资金有多少?占资金需求比例是多少?是否已到位?


    71、贷款的还款来源是什么?测算还款来源是否扣除铺底流动资金?


    72、何时还款?流动资金贷款测算企业的经营周期,项目贷款测算企业的每年净现金流量。



    风险控制手段


    73、如何控制企业信贷资金流出和销售资金回笼?


    74、如何监管企业生产或项目进度?


    75、担保方式是什么?


    76、抵押物评估价值是否偏高?抵押物是否有瑕疵?


    77、保证人还款能力如何?


    78、仓单如何监管?


    79、是否同意签订个人无限责任担保和远期拍卖协议?



    收益测算


    80、授信产品如何设计?


    81、是否在我行开立基本账户?


    82、贷款利率是否符合企业信用等级标准?


    83、是否有中间业务收入?


    84、企业是否在我行代发工资?


    85、法定代表人是否办理贵宾卡?


    86、员工是否办理信用卡?


    87、关联企业是否办理网银?


    88、关联企业和上下游企业是否在我行开户?下游企业是否办理保理?上游企业可否办理保兑仓业务?


    89、授信余额是否超我行集中度要求?


    90、信用等级是否在AA级以上?


    91、抵押率是否在50%以下?


    92、授信业务种类和行业收取的资本占用费率是否最低?



    企业的社会信誉


    93、是否到工商局查询企业年检状况、公司章程和股东变更记录?


    94、是否到房交所查询企业固定资产是否已抵押或查封?


    95、是否到房交所查询企业法定代表人个人财产状况?


    96、是否到其他融资银行了解企业的信誉状况?


    97、是否到同业或行业协会了解企业在同业间的口碑?



    法律相关要件


    98、是否有董事会决议?


    99、借款合同、担保合同是否当面签章?


    100、个人无限责任夫妻双方是否当面签字?


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