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章从大:2016年企业税务稽查与税务风险规避技巧与实务
2016-04-08 1196
对象
企业中高管、财务人员、税务人员
目的
规避税务风险,减少纳税争议
内容

第一部分:税务稽查与企业应对策略暨税务争议解决技巧

一、税务稽查形势分析

1)面对税务稽查,企业的复杂心态分析     

2)税法改革与稽查总体形势

3)最近几年税务稽查工作结果的回顾      

 4)2016年税务稽查工作目标、任务及稽查重点领域

二、税务稽查的流程与方法

1)企业被稽查原因的分析                

 2)税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分

3)税务稽查基本方法及稽查案例分析      

4)税务稽查证据搜集

三、税务稽查结论分析与稽查应对

1)税务稽查过程中的税务文书           

 2)税务违法行为的法律责任

3)税务稽查过程中的沟通技巧            

4)税务稽查结论的分析

5)危机公关的技巧

四、纳税评估剖析

1)纳税评估的构成要素                  

2)纳税评估的基本流程

3)纳税评估的工作方法                    

4)纳税评估的原则

5)纳税评估的发展                       

 6)选案的方法

第二部分:企业自查与常见税种潜在税务风险分析

一、税收自查

1)税收自查定义与定位                     

2)企业税收自查的应对策略

3)部分项目的自查技巧                     

4)部分行业的自查技巧

二、增值税业务常见问题及主要检查方法

1)纳税义务人常见问题及检查方法           

2)征税范围常见问题及检查方法

3)税率常见问题及检查方法                 

4)销项税额常见问题及检查方法

5)进项税额常见问题及检查方法             

6)抵扣凭证常见问题及检查方法

7)减免税方面常见问题及检查方法

三、营业税业务常见问题及主要检查方法

1)纳税人常见问题及检查方法               

2)征税范围和税率常见问题及检查方法

3)计税营业额常见问题及检查方法          

 4)其他项目常见问题及检查方法

四、企业所得税业务常见问题及主要检查方法

1)收入项目常见问题及检查方法            

 2)扣除项目常见问题及检查方法

3)资产处理常见问题及检查方法             

4)税收优惠常见问题及检查方法

5)所得额常见问题及检查方法              

 6)应纳税额常见问题及检查方法

五、个人所得税业务常见问题及主要检查方法

1)纳税人常见问题及检查方法      

2)扣缴义务人常见问题及检查方法

3)征税范围常见问题及检查方法      

4)计税收入常见问题及检查方法

5)免税收入常见问题及检查方法      

6)特殊计税方法的检查

六、其他税种业务常见问题及主要检查方法

1)消费税常见问题及检查方法              

2) 房产税常见问题及检查方法

3)资源税常见问题及检查方法               

4)土地使用税常见问题及检查方法

5)印花税常见问题及检查方法      

6)土地增值税常见问题及检查方法

第三部分:税务与会计差异风险管理

一、所得税准则—会计与税法风险管理

1)永久性差异                             

2)暂时性差异

二、资产业务会计准则和税法风险管理

1)固定资产          

2)无形资产         

3)长期待摊费用

4)投资资产         

 5)存货

三、收入会计准则与税法分析与纳税调整

1)产品销售收入      

2)劳务收入         

3)让渡资产使用权收入

四、成本费用会计与税法比较及其纳税调整

1)租入固定资产支付的租赁费的扣除          

2)劳动保护支出

3)营业机构之间业务往来支出                

4)公益性捐赠扣除

5)资产损失                               

 6)利息支出

7)手续费和佣金的扣除

五、特殊业务会计准则与纳税调整

1)非货币性资产交换                       

2)债务重组


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